Empresas y familias

Cuando estaba en el cursillo de ingreso para Administración en la UNA, una de las primeras cosas que nos enseñaron fue que la administración es una mezcla de ciencia y arte. En ese momento creía que todo lo que aprendería serviría únicamente para administrar empresas.

Con el paso de los años descubrí que en realidad todos administramos algo todos los días; nuestro tiempo, nuestros proyectos, nuestra agenda, nuestra alimentación y, por supuesto, nuestro dinero.

En la columna de hoy analizaremos desde el punto de vista de administración del dinero, ¿se administra igual una empresa que una persona o familia? Muchos de los lectores son profesionales independientes, emprendedores o miembros de una empresa familiar. Tener una empresa y también manejar nuestros propios bienes son tener a cargo dos estructuras totalmente diferentes. ¿cómo lo estamos administrando?

En las empresas escuchamos que existe un Balance General, Estado de Resultados, Objetivos e incluso Presupuesto. Analicemos cada uno de estos puntos comparando con una familia.

Balance General: La ecuación contable por excelencia, y que en resumen es lo que se conforma un balance, es Activo – Pasivo = Patrimonio Neto. (A-P=PN) Los activos son los bienes que se tienen, los pasivos las deudas. Y, la diferencia entre lo que tenemos y lo que debemos representa nuestro patrimonio. Las empresas y las familias tienen Activos, Pasivos y Patrimonio Neto.

Estado de Resultados: resume cuánto dinero ingresó y cuánto salió durante un periodo determinado. Tanto las empresas como las familias (entiéndase un grupo de familias o persona individual) tienen ingresos y egresos.

Objetivos: Las empresas trabajan con objetivos a corto, mediano y largo plazo. Y, curiosamente las familias también, aunque a veces sin darse cuenta. Como ejemplo; en una familia su objetivo a largo plazo sería crear un fondo de jubilación privada, a mediano plazo podría ser comprar una casa familiar y a corto plazo un viaje en familia. Ambos tienen objetivos.

Presupuesto: En ambos escenarios se proyectan los ingresos y gastos para poder poner un valor al ahorro, la inversión, gastos fijos y gastos variables e incluso imprevistos que podrían suceder en el tiempo.

Mi pregunta es, ¿cómo estás administrando hoy estos dos ámbitos de tu vida? Independientemente de nuestra profesión todos administramos recursos.

Algunos podrían administrar ambos escenarios, otros únicamente lo que es el patrimonio familiar. Pero, en muchos casos sucede que se administran ambos al mismo tiempo. Lo importante no es quién es el que tiene más dinero, sino cómo se saca provecho de lo que se tiene y se administra correctamente.

Así como es importante tener bajo control una empresa y poder generar rentabilidad es igual de importante poder administrar correctamente el patrimonio familiar. En los últimos años, trabajando en el Family Office descubrimos que los desafíos no solamente se encuentran en la administración del negocio familiar, sino que ambos mundos se relacionan más de lo que nos imaginamos y son igual de trascendentales.